Generar ventas es la razón fundamental de cualquier empresa y es común se presenten recurrentemente operaciones en distintas modalidades sean venta de mercaderías, productos terminados y activo fijo, transacciones que se realizan al contado y crédito, así tenemos para el caso de ventas:
- Ventas al contado
- Ventas al crédito
- Ventas con anticipo de clientes
- Ventas con devolución de mercadería
- Ventas con descuento
- Ventas con descuento por pronto pago
Aprender a codificar es decir elaborar asientos contables, es una de las principales tareas y foco de empleabilidad para aquel estudiante que desea iniciarse como auxiliar contable, seguir como asistente contable y consolidarse luego como contador.
Por ello te presento un e-book donde aprenderás estas operaciones y será tu material básico de consulta en cualquier momento.
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Gracias, ya me iba a ir porque no sabia como hacer el asiento cuando nos devuelven mercaderia...
ResponderEliminarMuy bueno... detallando el proceso de como se da la cuenta... en eso mejor q otros... pero...favor si hacen asiento por deposto en cta cte de factura cobrada
ResponderEliminarMuy bueno... detallando el proceso de como se da la cuenta... en eso mejor q otros... pero...favor si hacen asiento por deposto en cta cte de factura cobrada
ResponderEliminarpero es el ultimo asiento deposito en cta cte de factura cobrada
Eliminargraciassss
ResponderEliminargraciassss
ResponderEliminarinteresante sirve de mucha ayuda
ResponderEliminarGracias
ResponderEliminarthanks for this information
ResponderEliminarComo se registraria si se hace la factura de la venta por el 100% de la venta pero solo me anticipan el 60% sin haber entregado el servicio
ResponderEliminargracias por la informacion, muy detallada y precisa
ResponderEliminargraciassss
ResponderEliminarque quiere decir credito simple? si voy a vender a credito.
ResponderEliminarCrédito simple correspondería a una venta donde el pago será a un plazo posterior a la fecha de emisión de la factura por ejemplo a 7,15, 30, 45 días. Distinto sería una venta a crédito donde el crédito estará dado con la aceptación del cliente de una letra de cambio.
EliminarCrédito simple correspondería a una venta donde el pago será a un plazo posterior a la fecha de emisión de la factura por ejemplo a 7,15, 30, 45 días. Distinto sería una venta a crédito donde el crédito estará dado con la aceptación del cliente de una letra de cambio.
EliminarBuenas tardes les agreadeceria me ayuden en esto. en en el mes de setiembre la empresa "x" deposito 342.00 por error, cuando solo debìo depositar 224.00 segun factura. como lo contabilizo?? y en el mes de octubre depositó al banco 29.5 si en la factura esta con el monto de 147.50 como lo contabilizo??? debio a este error se consideraria como un anticipo
ResponderEliminarHola, el mayor pago podrías considerarlo como una cuenta por pagar diversa y luego aplicas esta cuenta por pagar con el menor pago realizado en la siguiente factura.
Eliminar10 342
12.....224
46.... 118
--------
46..118
10..29.50
12........147.50
Este comentario ha sido eliminado por el autor.
ResponderEliminarBuen Día
ResponderEliminarLas notas credito por descuento por pronto pago deben ser enviadas fisicamente a los clientes?.
Si deben ser enviadas, así el cliente lo registrara en su contabilidad y podrá aplicar el importe de la nota de crédito a la factura por la venta inicialmente emitida, dando el importe neto a pagar.
EliminarComo se podría hacer cuando se vende mercaderías s/ 20,000 , 60% al contado y el saldo al crédito. + IGV
ResponderEliminarBuenas tardes como podría registrar una venta de 65000 más igv se cobra 30% y se aceptan letras 30 y 60dias más el interes 25%
ResponderEliminarBuenas tardes como podría registrar una venta de 65000 más igv se cobra 30% y se aceptan letras 30 y 60dias más el interes 25%
ResponderEliminarBuenas tardes como podría registrar una venta de 65000 más igv se cobra 30% y se aceptan letras 30 y 60dias más el interes 25%
ResponderEliminarBuenas Dias,soy principiante egresado recien en contabilidad tengo una duda me pueden explicar sobre el sub titulo DEVOLUCION DE MERCADRIAS, el asiento de destino 20 con la 69 en ambos tiene el monto 735 de donde sale ese monot me pueden explicar por favor o alguien que sep por favor se le agradeceria mucho. Gracias
ResponderEliminarHola Marlyn, al realizarse una devolución de mercadería por el cliente, debes de devolver al almacén la mercadería a su costo de adquisición, valor de ingreso al almacén en su compra. En este caso y se menciona en la glosa del asiento líneas arriba, asumamos que el costo de los productos para el ejemplo sea del 70%. Si los vendo a S/. 35, el 70% equivale a 24.50 por 30 polos sale los S/. 735.
EliminarHola quisiera que me ayuden en este problema: se vende mercaderias a nuestras relacionadas (sucursal) segun factura emitida n°001-5893 por $472000 ingluido igv quien nos cancela el 30% en efectivo el saldo con un depósito en nuestra cta cte bcp
ResponderEliminarEste comentario ha sido eliminado por el autor.
ResponderEliminarUna empresa vendio 7500 pesos de mercancia a crédito
ResponderEliminarHola me puede ayudar con este ejercicios para el libro diario .
ResponderEliminarVendemos mercadería al Sr Francisco Paz por $2000.00 más iva, nos pagan el 30% en dinero efectivo, el 25% concedemos crédito personal y por el saldo nos forman un documento a 30 días plazo, según la fv #001
Cuentas por cobrar 22,000
ResponderEliminarIva (por eejemplo 10%) 2,000
Ventas 20,000
Por la venta
-------------- x -----------------
Efectivo 6,600
Cuentas por Cobrar 6,600
Por la cobranza del 30%
-------------- x ---------------
Cuentas por cobrar diversas 5,500
Cuentas por Cobrar 5,500
Por el crédito personal
-------------- x ----------------
El saldo a 30 días queda en Cuentas por Cobrar (22,000-6600-5500=9,900)
Porfa necesito 1 ejemplo de 6 ventas al mes 3 con igv y 3 sin igv teniendo en cuenta que uno es la empresa y el ruc mi dni
ResponderEliminarsobre las ventas efectuadas al contado se descontó 4 1,500 ¿Cuál se carga cual se abona?
ResponderEliminarsobre las ventas efectuadas al contado se descontó 4 1,500 ¿Cuál se carga cual se abona?
ResponderEliminarHola me podria ayudar con un ejercicio para el libro diario
ResponderEliminarVende $800.000 al contado, valor bruto ( considerando el 30% de margen)
El dato del margen te sirve para que puedas calcular el costo de ventas
Eliminarla codificación sería la siguiente:
(Debe)12 Cuentas por cobrar 944,000
(Haber)40 IGV .....................144,000
(Haber)70 Ventas ................. 800,000
------------------ x ------------------
Costo de Ventas
(Debe) Costo de Ventas...560,000 (800,000 x 70%)
(Haber) Mercaderías..............560,000
Hola buenas tardes me podría ayudar como resolver este ejercicio:
ResponderEliminarVENDEMOS MERCADERIAS 3,000 UNID 80% CONTADO CON DEPOSITO EN CTA CTE A UN VALOR DE VENTA UNITARIA S/ 28 A FASTTECH
Gracias.
hola me pueden ayudar con este ejercicio:
ResponderEliminarventas 50.000 40% al contado 60% letra de cambio entregamos la factura No. 50
(Debe)12 Cuentas por cobrar 59,000
Eliminar(Debe)1212 Emitidas en cartera
(Haber)40 IGV ......................9,000
(Haber)70 Ventas ................. 50,000
Por la provisión de la factura
------------------ x ------------------
(Debe) 10 Efectivo y eq.de efectivo..23,600
(Haber)12 Cuentas por cobrar................23,600
(Haber)1212 Emitidas en cartera
Por la cobranza del 40% de la factura
------------------ x ------------------
(Debe)12 Cuentas por cobrar... 35,400
(Debe)1232 Letras en cartera
(Haber)12 Cuentas por cobrar.......... 35,400
(Haber)1212 Emitidas en cartera
Por el canje del 60% de la factura con letra
Hola me puede ayudar en este porfavor
EliminarCalcular y provisiones las depreciaciones $350.00 y CTS $560.00
Hola Daniela, te paso el enlace donde podrás ver el calculo y asientos para la depreciación: https://www.josebazalar.com/post/depreciación-y-amortización-codificación-contable
EliminarY respecto la CTS el asiento es: CARGO 62 /ABONO 41 luego un asiento de destino a los centros de costos que aplique a los trabajadores que estas registrando y abono a la 79. El calculo de CTS es la remuneración vigente actual de cada trabajador más 1/6 de la gratificación percibida en el semestre anterior, ambos los sumas y lo divides entre seis, así obtienes el depósito semestral para cada uno de ellos.
HOLA ME PODRIA AYUDAR COMO DEBERIA DE RESOLVER ESTE EJERCICIO :
ResponderEliminarVenta de mercadería por un valor de BS. 340.000. al 40% nos cancela en efectivo menos descuento del 2% el 25% nos cancelan con cheque del Banco unión menos descuento del 4% saldo que a simple crédito más recargo del 2%